주택, 토지, 건축물 등의 소유자라면 매년 여름이 되면 재산세 납부 시기를 맞이하게 됩니다.
2025년도 재산세 역시 7월과 9월에 걸쳐 납부 기간이 정해져 있으며, 납부 대상과 금액은 소유한 부동산의 종류와 공시가격에 따라 달라집니다.
2025년 재산세 납부 시기
2025년 재산세는 과세 대상별로 연 2회에 걸쳐 고지됩니다. 주택에 대한 재산세는 1년 세액이 20만 원 이하일 경우 7월에 전액이 부과되며, 20만 원을 초과하는 경우에는 7월과 9월에 각각 절반씩 나누어 납부하게 됩니다. 따라서 7월 16일부터 7월 31일까지는 주택 1기분과 함께 건축물에 대한 재산세를 납부해야 하며, 9월 16일부터 9월 30일까지는 주택 2기분과 토지에 대한 재산세가 부과됩니다. 건축물에 대한 재산세는 1년에 한 번, 7월에만 부과되고 납부가 이루어지며, 토지에 대해서는 9월에 한 번만 납부합니다.
재산세 계산 방법
재산세는 과세표준에 세율을 곱하는 방식으로 계산됩니다. 과세표준은 해당 부동산의 공시가격에서 공제액을 차감하고 공정시장가액비율을 적용한 금액입니다. 여기에 과세표준 구간에 따라 차등적으로 세율이 적용되어 세액이 산정됩니다.
주택의 경우, 과세표준이 6,000만 원 이하인 경우에는 세율이 0.1%가 적용되며, 6,000만 원을 초과하고 1억5천만 원 이하인 경우에는 0.15%, 1억5천만 원을 초과하는 경우에는 0.25%의 세율이 각각 적용됩니다. 단독주택인지 공동주택인지, 혹은 해당 주택이 1세대 1주택에 해당하는지에 따라 공제금액이나 공정시장가액비율이 달라질 수 있으며, 장기보유 또는 고령자에 대한 추가 공제도 별도로 반영됩니다. 이와 같은 다양한 요소들이 결합되어 실제 납부해야 할 재산세 금액이 결정됩니다.
재산세 조회 및 납부 방법
재산세는 위택스 홈페이지를 통해 간편하게 조회할 수 있습니다. 위택스에서는 본인 인증 절차를 거친 뒤 납부할 세금 내역과 전년도 납부 내역을 확인할 수 있으며, 납부 또한 바로 진행할 수 있는 것이 특징입니다. 또한, 각 시중은행의 인터넷뱅킹이나 모바일뱅킹 서비스에서도 지방세 메뉴를 통해 재산세 고지 내역을 확인하고 납부할 수 있습니다.
이 외에도 카카오페이, 네이버페이 등 간편결제 앱에서도 지방세 조회 및 납부 서비스가 제공되고 있으며, 인증 절차를 거친 뒤 고지서를 확인할 수 있습니다. 만약 온라인 이용이 어려운 경우에는 주소지 관할 구청의 세무과를 방문하여 직접 고지서를 발급받고 납부할 수도 있습니다.
재산세 감면 방법
일부 납세자들은 일정 요건을 충족할 경우 재산세 감면 혜택을 받을 수 있습니다. 대표적인 예로, 1세대 1주택자 가운데 공시가격이 3억 원 이하인 경우에는 세율이 완화되어 적용되며, 수도권의 경우 공시가격 기준이 6억 원 이하로 상향됩니다. 또한, 만 60세 이상의 고령자이며 해당 주택을 5년 이상 보유한 경우에는 최대 70%까지 세액 공제를 받을 수 있습니다.
신축 주택이나 지방으로 이전한 기업에 대해서도 일정 조건을 충족할 경우 감면 대상에 포함될 수 있으며, 장애인이나 국가유공자 등 사회적 배려 대상자에 대해서는 재산세가 전액 면제되거나 대폭 감면되는 사례도 있습니다. 이와 같은 감면은 대부분 지방자치단체 조례에 근거하고 있으며, 사전에 감면 신청을 해야 적용되는 경우가 많습니다. 감면 대상 여부는 관할 시·군·구청의 세무부서나 위택스를 통해 사전 확인이 가능합니다.
재산세 카드사별 혜택 정리
재산세는 신용카드나 체크카드로도 납부가 가능하며, 일부 카드사에서는 납부 고객을 대상으로 무이자 할부나 캐시백 혜택을 제공하고 있습니다.
예를 들어, 신한카드는 최대 3개월까지 무이자 할부를 제공하고 일부 고객에게는 캐시백 혜택이 주어지는 프로모션을 진행하고 있습니다. 국민카드는 2개월에서 6개월까지의 무이자 할부 혜택을 제공하며, 포인트를 사용하여 세금을 납부할 수 있는 옵션도 함께 운영하고 있습니다.
삼성카드는 2개월 또는 3개월 무이자 할부 혜택과 함께, 일정 금액 이상 납부한 고객을 대상으로 경품을 제공하는 이벤트를 실시하고 있으며, 현대카드는 3개월 무이자 할부와 함께 자사 포인트인 M포인트를 활용한 납부가 가능합니다.
롯데카드 역시 2~3개월 무이자 할부를 지원하며, 납부 고객을 대상으로 한 다양한 응모형 이벤트도 진행 중입니다.
이러한 카드사별 혜택은 매년 달라질 수 있기 때문에, 실제 납부 시점에 각 카드사 공식 홈페이지나 모바일 앱에서 상세한 조건을 확인하는 것이 좋습니다. 일부 이벤트는 사전 응모가 필요하거나 이용 실적 조건이 붙는 경우도 있기 때문에 꼼꼼한 확인이 필요합니다.
재산세 카드혜택 주의사항
반드시 이벤트에 먼저 응모를 한 후 사용해야 혜택이 적용되며, 자동납부를 등록 했을 시 혜택이 미적용 될 가능성이 높습니다.
또 카드로 재산세 납부 시, 카드 수수료가 부과여부를 확인해야 하며, 카드 포인트 사용 한도 및 조건을 사전에 체크하는 것이 좋겠습니다.
이처럼 2025년 재산세 납부는 시기별 일정과 대상 구분, 계산 방식, 조회 방법, 감면 혜택, 납부 수단 등에 대해 사전에 정확히 이해하고 준비하는 것이 중요합니다. 특히 세금 감면 가능성이나 카드 납부 혜택을 잘 활용하면 실질적인 부담을 줄이는 데 도움이 됩니다. 납부 기한을 놓치지 않도록 고지서 도착 시점부터 꼼꼼히 챙기는 것이 바람직합니다.